В начале сентября в Верховную Раду подали короткий законопроект №4073 с поправками в закон о банках и банковской деятельности о раскрытии тайны. В соответствии с ним, финучреждения должны будут предоставлять налоговикам информацию по письменному требованию об операциях конкретных юрлиц, ФОПов и физлиц. С указанием контрагентов и назначения платежей.

Автор законопроекта Дарья Володина (фракция “Слуга народа”) указывает в пояснительной записке, что нынешнее положение дел, когда данные об операциях налоговым органам предоставляют только по решению суда, мешает своевременно выявлять налогоплательщиков, определять размеры налоговых обязательств, взыскивать штрафы и санкции за нарушение налогового законодательства.

“Риски получения своевременного и беспрепятственного доступа центрального органа исполнительной власти, реализующего государственную налоговую политику, к информации о юридических и физических лицах, содержащей банковскую тайну, будут нивелироваться как экономическим эффектом увеличения поступлений в государственную казну, так и определенными действующими законодательными актами предосторожностями в обеспечение неразглашения как налоговой информации, так и информации, которая содержит банковскую тайну, которая получила статус налоговой информации”, – пишет автор.

Если законопроект примут, фактически, банковской тайны уже не будет и налоговику ничто не помешает получить доступ к информации любого уровня. Даже если вы перечислили, например, продавцу меда в другой регион деньги за трехлитровую банку, которую он отправил вам по почте. Обнаружат это, могут заставить уплатить 1,5% военного сбора и 18% подоходного налога.

Инициативу, в части доступа к информации о субьектах экономической деятельности, приветствуют в НБУ. Глава Совета Нацбанка Богдан Данилишин полагает, что открытие банковской тайны налоговикам будет стимулировать конкуренцию, помогать бороться с налоговыми схемами.

“Напомню, что раскрытие информации о финансовых счетах является актуальным общемировым трендом, который постепенно, но необратимо, превращает институт банковской тайны в атрибут прошлого”, – пишет Данилишин на своей страничке в Facebook.

Nash.Live попросил экспертов оценить, не рано ли Украине избавляться от банковской тайны.

Тарас Загородний, экономический и политический эксперт:

– Во всем мире есть защищенность у граждан, возможность отбиться в судах. Я себе представляю, что будут вытворять налоговики. Как саранча. Сорвутся с цепи и будут мочить всех, а в первую очередь, простых граждан, потому что крупный бизнес может откупиться.

Я не понимаю эту позицию, никакого открытия банковской тайны в нынешних условиях просто быть не может. Не реформированы налоговики. Пусть, наконец, займутся контрабандой на таможне, а не грабежом простых граждан.

Сейчас есть препоны, нужны решения судов. Если же открыть тайну по письменному запросу, то какому-то коррумпированному налоговику дадут на лапу и он начнет тормошить всех, кто не нравится конкурентам, мочить бизнесы. И так еле жива экономика. Если дать возможность грабить людей, то будет социальный взрыв.

Налоговикам есть чем заняться: коррупцией и скрутками по НДС. В этом направлении на таможне ничего не происходит. Не нужно заниматься ерундой и смотреть на опыт так называемых развитых стран. Там есть развитые суды, где можно доказать свою правоту, и более или менее ответственные налоговые органы. У нас же будет просто бред.

Алексей Кущ, экономист, финансовый эксперт:

– Одна из наших основных проблем в том, что изменения основываются на лучших западных практиках, но без учета фазы исторического развития. У нас хотят постсоветскую экономику, которая является квазирыночной с гибридными формами капитализма, в том числе и государственного олигархического, в один прыжок отправить в то состояние, к которому банковская система на Западе шла несколько десятков лет.

Любая банковская система отвечает целям и задачам экономики. Несколько десятков лет назад на Западе был запрос на динамичное развитие экономики, что предполагало привлечение большого количества инвестиционных ресурсов. Нужны были гибкие банковские инструменты, механизмы. Не всегда 100% инвестиций могут отчитаться о своем происхождении.

Если по-честному, то экономика США и многих европейских стран была основана на очень сомнительных деньгах. Достаточно вспомнить, что швейцарские банки прятали капиталы нацистов, в то же время обслуживали капиталы еврейской общины, которая была уничтожена в Германии и Польше и были сложности с их поиском. Этот период прошли, заработали деньги, создали экономики.

Украина этот период еще не прошла. И тут нам говорят, что и не нужно строить свою динамичную экономику. На Западе сейчас переходят к модели устойчивого развития. Достаточно расти на 1-2% в год, потому что высокие соцстандарты достигнуты. Единственное, что нужно — избавляться от неравенства и защищать от инфляции соцстандарты. Украине нужно иное: динамичный быстрый рост. То, что было на Западе начиная со Второй мировой.

Но нам говорят, что мы должны жестко отслеживать деньги, которые к нам приходят, и должны быть святее Папы Римского. Зачем динамичный рост? Главное, соблюдать чистоту. Это фарисейство.

Меня удивляет, что наши политические элиты идут в этом дискурсе. Они должны понимать, что нужно еще от 5 до 20 лет динамичного развития, чтобы достичь социальных и экономических стандартов нынешней Польши. А значит нужны инвестиции и иногда нужно закрывать глаза на происхождение денег, которые приходят в экономику. Естественно, если это не касается торговли людьми, оружием, наркотиками, финансирования терроризма.

Попытка фискализации — это попытка впихнуть Сорочинскую ярмарку в швейцарские банки. Это приведет к увеличению теневой экономики. Больше будет расчетов кэшем, люди перестанут платить налоги, а деньги не будут идти в банки. Никаких положительных результатов у фискализации не будет.

У тех людей, которые говорят, что банковской тайны нет на Западе, я хочу спросить: а у нас такие суды, правоохранительные органы, налоговые органы как на Западе? Мы можем отдавать предпринимателей под карающую руку государства, понимая, что она справедлива ко всем: и к олигарху, и к ФОПу, продающему кофе в ларьке. Ответ на вопрос отрицательный. У нас избирательное правосудие, правоохранительные органы используются как карательные, чтобы кошмарить бизнес и проводить рейдерские атаки, налоговая не сервисная служба, а карающая, фискальная.

Ростислав Кравец, адвокат:

– На мой взгляд, такой законопроект в дальнейшем может быть признан неконституционным. Подобное уже было, если вспомнить законы о финмониторинге, верификации, когда Минфину пытались предоставить неограниченые полномочия по доступу к банковской тайне.

В законопроекте, как всегда, не предусмотрен контроль, ответственность лиц, которые получают информацию, основания для ее получения. Вот почему все проходило и сегодня проходит исключительно через следственных судей, если в рамках уголовных дел нужен доступ. Судья оценивает необходимость и его предоставляет.

Предложенные неограниченные полномочия, которые хотят предоставить фискальным органам, я считаю неконституционными. Если такое будет, то банковская тайна исчезнет, а украинцы столкнутся с проблемой. Информация фактически появится в открытом доступе: счета, количество средств, транзакции.

Говорить, что банковская тайна — рудимент, считаю неверным. Во всем мире она существует. Вопрос в том, каким образом происходит контроль за ее сохранением, доступ к ней. То, что предлагают — полностью открыть — считаю противоречащим конституции.

И так доверие к банковской системе подорвано уничтожением банков, практически полным самоустранением НБУ от контроля банков, как показала ликвидация 100 из них. Нацбанк, зная о проблемах, вкладчикам о них не сообщал и скрывал эту информацию годами.

Подход, как в законопроекте, направлен не столько на раскрытие банковской тайны, сколько на уничтожение всей финансовой системы.

Анна Гончаренко, НАШ

АО «Кравец и Партнеры»

Один из последних счастливчиков — лидер радикалов Олег Ляшко, который умудрился трижды выиграть на спортивных ставках более полумиллиона гривен. Интересно, что чаще всего судьба улыбается нардепам, служителям Фемиды, правоохранителям и налоговикам.

ИГРЫ И НАЛОГИ

Откровениями радикала о баснословном выигрыше уже заинтересовались в Нацагентстве по вопросам предотвращения коррупции. «Учитывая общественный резонанс, Агентство проведет проверку сообщения Ляшко о существенных изменениях в его имуществе. И в случае выявления нарушений будут приняты меры в соответствии с законодательством», — сообщают в НАПК.

Сам Олег Ляшко признался, что делал ставки на футбольные матчи ЛЧ. «Ставил там, где высокий коэффициент. Ставил на «Шахтер», за который болею, ставил на «Ливерпуль». Выиграл, заплатил налоги. Я и раньше так зарабатывал. Кстати, с Роситой (женой нардепа. — Авт.) я познакомился 20 лет назад в зале игровых автоматов», — сообщил Ляшко.

Профессиональный игрок Евгений П. рассказал нам, что заработать на ставках анонимно можно, только если делать их не в интернете или в каких-то подпольных конторах в Сети. «Дело в том, что при регистрации на любом приличном сайте, который занимается ставками, вас попросят указать имя, фамилию, номер карточки, чтобы в случае выигрыша вы могли снять ваши деньги и подтвердить свою личность. А в обычных «живых» конторах, отрытых в городах Украины, этого не требуется. Вы получаете чек, а потом по нему забираете выигрыш. Правда, там есть ограничения по сумме ставок (как правил, до 10 тыс. грн на одно событие)», — заверил нас Евгений.

Кстати, два года назад Ляшко признавался журналистам, что был очень азартным игроком. «Я много играл и проигрывал всю зарплату. А когда стал депутатом в 2006-м, мне просто стало стыдно, и я с этим завязал», — признался тогда нардеп.

НИКТО НЕ ПРОВЕРИТ

Среди народных избранников, как оказалось, очень много счастливчиков. Одни выигрывают лотереи, другие имеют щедрых друзей и родственников. Например, Александр Вилкул в подарок от жены получил 25,8 млн грн. Александру Биловолу из «Видродження» пенсионерка презентовала 3,7 млн грн. А Вадим Ивченко из «Батькивщины» получил щедрый подарок от отца на 1,5 млн грн. Выигрывал и соратник Ляшко Алексей Ленский. Правда, выиграл он гораздо меньше — всего 9 тыс. грн. А нардеп от БПП Павел Кишкарь в прошлом году сорвал джекпот — 1,2 млн грн.

Но, как нам объяснили антикоррупционеры, на самом деле наши политики пошли по одному из самых распространенных во всем мире способов сокрытия доходов.

«В мировой практике игорный бизнес — очень распространенный способ отмывания денег. Ты платишь за то, что тебе оформляют выигрыш, и ты таким образом получаешь законные средства. В случае с Ляшко НАПК, несмотря на заявления, не сможет проверить законность выигрыша, так как в самом ведомстве до сих пор не утвердили порядок мониторинга способа жизни, которым можно проверить законность получения материальных благ», — сказала «Вестям» юрист Центра противодействия коррупции Елена Щербан.

Математики уверяют, что шансы выиграть в лотерею крупную сумму, выпадают одному из 10 миллионов. Но не в случае с Украиной. Причем фортуна улыбается становятся чиновникам всех уровней. Чаще всего – сотрудники силовых и финансовых структур. Например, глава Центрально-Городского райсуда Кривого Рога Иван Быканов выиграл в «МСЛ» 11 167 грн. А секретарю Волынского апелляционного суда Алексею Кирилюку повезло намного больше – он выиграл на ставках 107 659 грн. Сорвал «джек-пот» и начальник полиции Товкмаковского района Днепропетровской области Андрей Марченко – за 2015-й год он задекларировал 275 тыс. грн. выигрыша. Завхоз главного управления фельдъегерской связи Владимир Генус выиграл в «Спортпрогноз» 109 617 грн. Инспектор госпогранслужбы из Овруча Житомирской области Виталий Николайчук в букмекерской конторе взял 32 555 грн.

Бывает даже, когда везунчиками становятся целые семьи. Например, начальник юротдела Госфискальной службы Черновицкой области Людмила Остафийчук выиграла в «МСЛ» 8 тыс. грн., а ее супруг в лото «Забава» — 20 тыс.

КТО ДОЛЖЕН ПЛАТИТЬ НАЛОГИ

Юрист Ростислав Кравец объясняет, что обычно налоги за клиентов платят организаторы лотерей.

«Когда речь идет об официальных лотереях, то фактически они являются налоговыми агентами. И если речь идет о физических лицах, то эту сумму налога удерживают из выигрыша и выплачивают за выигравших. Что касается подарков, то тут вопросы к самим высокопоставленным лицам. По Уголовному кодексу для них подарок не считается коррупционным, если его стоимость не более 850 грн. Что касается физических лиц, то для них нет ограничений, а любой дорогостоящий подарок (например, автомобиль или квартира) нужно регистрировать у нотариуса, где он указывает сумму налога, которую нужно будет уплатить перед подачей декларации», — сказал Кравец.

Анастасия Кучкина, Евгения Иванова, ВЕСТИ

Адвокатская компания Кравец и Партнеры